Povinnost podle zákona č. 253/2008 Sb., o opatřeních proti praní špinavých peněz (AML), se vztahují i na účetní kanceláře. To znamená, že pokud vedete účetnictví klientům, máte zákonnou povinnost ověřit jejich totožnost, zjistit skutečného majitele a vyhodnotit rizikovost obchodního vztahu či transakce nad 1 000 EUR. A pokud narazíte na něco podezřelého – například neobvykle vysoké částky nebo nejasný původ peněz – musíte to oznámit Finančně analytickému úřadu (FAÚ).

Jak agenda funguje?

1. Evidence firem ke kontrole

Základem pro celou práci je seznam firem, které hodláme kontrolovat. Tento seznam vychází z Adresáře firem, odkud je můžeme standardním způsobem přebírat. Není ale nutné ručně zadávat každou firmu zvlášť, můžeme využít operaci Naplnit. DUEL automaticky projde všechny agendy, a pokud nalezne transakci nad určený limit, doplní příslušnou firmu do seznamu. Nové firmy, se kterými jsme doposud neobchodovali, můžeme také snadno přidat pomocí registru ARES.

2. AML kontrola

Primární funkcí agendy je AML kontrola. Nastavíme se na příslušnou firmu v seznamu a spustíme odpovídající operaci. V následujícím průvodci můžeme upřesnit, zda se jedná o fyzickou nebo právnickou osobu, doplnit IČO či název. DUEL se vše snaží předvyplnit podle Adresáře firem, nicméně zejména pro zahraniční osoby může být smysluplné způsob vyhledávání změnit dle potřeby nebo vyzkoušet více variant. Výsledek kontroly se zobrazí přímo v kartě dané firmy (ikona + označení jako GREEN, YELLOW nebo RED) a v podobě podrobné analýzy se uloží na záložku AML protokoly. Zde uchovávána kompletní historie testů. Každý záznam o provedené kontrole lze jednoduše otevřít dvojklikem na příslušný řádek.

3. Oznámení podezřelého obchodu

Pokud systém nebo vy sami vyhodnotíme transakci jako podezřelou, snadno se dostaneme přímo na web FAÚ, kde můžeme vyplnit příslušný formulář – a následně odeslat

4. Vymazání stavu

Pokud jsme nějakou analýzu přiřadili nesprávnému subjektu, popř. nesouhlasíme s nalezeným hodnocením, můžeme pomocí příslušné operace vymazat aktuálně zobrazený AML stav. Historie protokolů přitom zůstane bezpečně zachována.

5. Nastavení, správa účtu a kreditů

Přístupové údaje k účtu a cestu pro ukládání výsledků spravujeme jednoduše přes operaci Nastavení. Zde lze také zjistit stav kreditů a případně je i přímo nakoupit. Prověření fyzické osoby stojí 1 kredity, právnické osoby 4 kredity. Nákupem kreditů přímo přes DUEL je automaticky uplatňována sleva 20 % oproti běžné ceně.